SAMOSTATNÁ PŮSOBNOST
Odbor interního auditu a kontroly zajišťuje:
- výkon finanční kontroly podle zákona o finanční kontrole
- předkládání zpráv z auditů a protokolů z kontrol k projednání v RMO, zpracování ročních a střednědobých plánů kontrolní činnosti, ročních zpráv o výsledcích interního auditu, ročních zpráv o výsledcích finanční kontroly a účinnosti vnitřního kontrolního systému, informování Ministerstva financí ČR o závažných zjištěních z vykonaných finančních kontrol
- zpracování obecných informací o výsledcích kontrol za rok podle zákona o kontrole (kontrolní řád)
- vedení centrální evidence kopií protokolů ze všech kontrol realizovaných na MMOl ze strany nadřízených, dozorových a kontrolních orgánů
Oddělení interního auditu zajišťuje:
- výkon interního auditu obsahující nezávislé a objektivní přezkoumávání a vyhodnocování operací a vnitřního kontrolního systému v činnosti MMOl včetně MPO
- vyhodnocování, zda jsou v činnostech odborů MMOl a MPO dodržovány právní předpisy, přijatá opatření a stanovené postupy
- prověřování, zda jsou rizika vztahující se k působnosti MMOl a MPO včas rozpoznána a zda jsou přijímána odpovídající opatření k jejich vyloučení nebo zmírnění
- zjišťování, zda řídící kontroly prováděné v MMOl a v MPO poskytují spolehlivé a včasné provozní, finanční a jiné informace
- přezkoumávání, zda zavedený vnitřní kontrolní systém je dostatečně účinný, reaguje včas na změny ekonomických, právních, provozních a jiných podmínek
- předkládání doporučení ke zdokonalování kvality vnitřního kontrolního systému, k předcházení nebo ke zmírnění rizik a k přijetí opatření k nápravě zjištěných nedostatků
- vyhotovení zpráv z auditu a předávání zpráv o zjištěních z provedených auditů s doporučením k přijetí opatření, případně písemných upozornění o tom, že nebyla přijata příslušná opatření k nápravě
Oddělení kontroly zajišťuje:
- výkon veřejnosprávní kontroly hospodaření s veřejnými prostředky u příspěvkových organizací zřízených SMOl
- výkon veřejnosprávní kontroly u žadatelů o veřejnou finanční podporu nebo u příjemců veřejné finanční podpory, kterou poskytuje SMOl ze svého rozpočtu
- prověřování přiměřenosti a účinnosti systému finanční kontroly u hospodaření příspěvkových organizací zřízených SMOl a roční hodnocení tohoto systému
- vyhotovení protokolů z veřejnosprávních kontrol podle zákona o kontrole (kontrolní řád)
- prověřování plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných při veřejnosprávních kontrolách
- výkon povinností příslušné osoby podle zákona o ochraně oznamovatelů
PŘENESENÁ PŮSOBNOST
Odbor interního auditu a kontroly zajišťuje:
v základním rozsahu ve správním obvodu daném územím města Olomouce
- výkon pravomoci registračního úřadu dle zákona o volbách do zastupitelstev obcí
v rozsahu pověřeného obecního úřadu ve správním obvodu obce s pověřeným obecním úřadem
- výkon pravomoci registračního úřadu dle zákona o volbách do zastupitelstev obcí
v rozsahu pověřeného obecního úřadu v sídle volebního obvodu senátního obvodu č. 61
- výkon pravomoci registračního úřadu dle zákona o volbách do Parlamentu ČR
zpracovala: Ing. Jitka Běhalová – vedoucí odboru